10 המונחים הבסיסיים שכדאי להכיר על הפנסיה שלכם
22.02.22
0
אז נתחיל עם כמה מונחי יסוד –
1. מערכת הפנסיה בישראל כוללת שלושה רבדים:
- הרובד הבסיסי - פנסיה בסיסית שמשולמת כקצבת זקנה של הביטוח הלאומי מגיל פרישת חובה בחוק.
- הרובד התעסוקתי (בו נתמקד בסקירה זו) - ביטוח פנסיוני הכולל קרנות פנסיה, פנסיה תקציבית, ביטוחי מנהלים וקופות גמל
- הון וחסכונות עצמיים שצובר הפרט באופן עצמאי.
2. גיל פרישת החובה – כמשמעותו בחוק גיל פרישה, התשס"ד-2004, הגיל בו ניתן לחייב עובד לפרוש.
כיום גיל פרישת החובה על פי החוק הוא 67.
3. קצבת פרישה – תשלום חודשי המשולם לפרט בהגיעו לגיל פרישה מעבודה או משירות קבע בצה"ל,בהתאם לחוק, או מוקדם יותר ככל שזכאי לפרישה מחמת נכות או במקרה מוות.
4. משכורת קובעת לקצבה – המשכורת המהווה בסיס לחישוב קצבה לעובד או למשרת בפנסיה תקציבית ערב פרישתו.
![]()
*משכורת קובעת סא"ל ישראל ישראלי
5. פנסיה תקציבית – מודל פנסיה המשולם כולו מתקציבו של המעסיק. העובד צובר זכות לקצבה בגובה 2% מהמשכורת הקובעת לקצבה עבור כל שנת עבודה, עד לצבירה מקסימאלית של 70% מהמשכורת הקובעת לקצבה. על צבירה זו נהוג לשלם תוספות בהתאם למאפייני הארגון המעסיק והסכמי העבודה החלים בו.
6. רכיב "השלמת תקופות שירות" – רכיב המהווה תוספת לקצבת הפרישה של משרתי הקבע, בהתחשב במאפייני השירות הייחודיים ובנתוניו האישיים של כל פורש.
7. פנסיה צוברת – במודל זה החיסכון הפנסיוני החודשי מבוסס על הפרשות של המעסיק ושל העובד לקרן הפנסיה במהלך כל תקופת ההעסקה, ומשמשות לתשלומי הקצבה החודשיים עם הפרישה, או באירוע מזכה אחר כגון נכות או מוות. כאשר עובד מסיים העסקתו טרם מועד הפרישה, הוא ממשיך להחזיק בזכויות שצבר בקרן הפנסיה, ויכול להמשיך לצבור כספים במקום העבודה החדש.
8. ברוטו לפנסיה - רכיב השכר בגינו זכאי העובד או המשרת להפרשות פנסיוניות בהסדר פנסיה צוברת.
9. מקדם המרה – מספר נתון בעזרתו "מתרגמים" סכומים שנצברו בחיסכון פנסיוני לקצבה חודשית המשולמת מתחילת תשלומי הקצבה לשארית החיים. מקדם ההמרה נקבע ביחס לכל פורש בהתאם לנתוני האישיים, על בסיס טבלאות קבועות מראש.
10. דמי ניהול – עמלה עבור ניהול כספי הפנסיה בקרן הפנסיה. העמלה משולמת לקרן הפנסיה.
